Índice de endividamento: o que é? Como é calculado?

A relação entre a dívida e a renda de um indivíduo ou empresa é conhecida como índice de endividamento. Basicamente, é a porcentagem de renda ou receita que está sendo usada para pagar as dívidas.

Credores, investidores, contadores, administradores, e planejadores financeiros, usam o índice de endividamento para descobrir os riscos que suas finanças apresentam. Por exemplo, um banco pode usar sua relação entre dívida e renda para descobrir quanto você pode pagar em um empréstimo para seu negócio ou em um empréstimo pessoal.

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Composição do endividamento: total dos débitos mensais

A razão entre a dívida e a receita é igual às dívidas mensais divididas pela renda mensal. Para empresas, significa o passivo dividido pelo ativo da empresa.

IE = dívida mensal ou passivos / renda mensal ou ativos

Para realizar esse cálculo, na dívida mensal ou passivos, devem entrar os seguintes gastos pessoais ou da empresa:

• Hipoteca ou aluguel
• Cartão de crédito
• Financiamento de equipamentos e/ou veículos
• Empréstimos estudantis
• Pagamentos de pensão alimentícia
• Outros empréstimos
• Média de 3 meses dos custos variáveis, tais como insumos de produção, insumos de consumo, compras no supermercado, etc
• Contas de serviços públicos: água, luz, gás
• Condomínio
• Custos fixos da empresa com funcionários
• IPTU e outros impostos devidos

O montante total é o valor dos seus passivos ou de sua dívida.

Com o cálculo do seu nível de endividamento, fica muito mais fácil entender como estão suas finanças e adotar uma estratégia para fugir da dívida e dos riscos de se endividar demais. (Foto: Valor Mercado)

Receitas ou renda mensal

O próximo passo para determinar o seu índice de endividamento é calcular a sua renda mensal. Comece somando toda a receita pessoa ou da empresa, das seguintes maneiras:

1. Receita bruta
2. Bônus ou horas extras
3. Qualquer tipo de pensão
4. Rendimentos de vendas e trabalhos freelance
5. Outros rendimentos.

Índice de endividamento: fórmula aplicada

Depois de calcular o que gasta todos os meses em pagamentos de dívidas e o que você ou sua empresa recebem mensalmente em renda, você tem o que precisa para calcular sua relação entre dívida e renda. Para calcular o índice de endividamento, divida sua dívida mensal por sua renda mensal. Em seguida, multiplique o resultado por 100 para chegar a um percentual.

O que é o endividamento? A utilidade do índice de endividamento

Seu resultado final estará dentro de uma das seguintes categorias, o que vai descrever melhor sua saúde financeira ou de seu negócio

Um resultado de 36% ou menos é a carga de dívida mais saudável para a maioria das pessoas e empresas. Evite incorrer em mais dívidas para manter uma boa relação.

Um resultado entre 37% e 42% não é uma posição ruim. Se sua relação cair nesta escala, você deve começar reduzir seus débitos para melhorar seu desempenho financeiro.

Um resultado entre 43% e 49% é uma proporção que indica um provável problema financeiro. Comece a pagar suas dívidas agora para evitar uma situação de dívida sobrecarregada, ou resultar na insolvência da sua empresa ou até uma falência.

Um resultado de 50% ou mais é uma proporção perigosa. Você deve adotar uma estratégia agressiva para pagar suas dívidas. Não hesite em procurar ajuda profissional.

O valor do índice de endividamento é um excelente indicador da sua saúde financeira ou de sua empresa. Faça de tudo para manter os índices em níveis saudáveis e sua empresa e vida pessoal estarão em um bom caminho.

Como você lida com o endividamento? Quais os procedimentos que adota para manter um índice de endividamento baixo?

Sobre o autor

Crédito ou débito? Esta é uma pergunta quase sempre feita ao se pagar com cartão mas é uma questão também comum na vida de muitos brasileiros. Com mais de 300 horas em cursos de finanças, empreendedorismo, entre outros, André formou-se em pedagogia e se especializou em educação financeira. Dá também consultorias financeiras e empresariais quando seus clientes precisam de ajuda e compartilha conhecimentos aqui neste site.

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